区块链新闻资讯
数字货币投资分析

区块链技术可有效防止企业内部诈欺行为

作者:DIGITIMES邱龙杰

区块链

解决诈欺风险是所有企业面临的主要挑战。注册舞弊检查师协会(Association of Certified Fraud Examiners;ACFE)分析来自125个地区、涉及23个产业的2,600起企业诈欺案例,发现2018年全球企业因内部诈欺损失超过70亿美元。除了仰赖人为举报与稽核作业之外,区块链(Blockchain)也可以作为一种有效的反诈欺技术。

目前企业要防止或发现诈欺事件,一般是透过制定行为准则,与外部稽核合作,以及授权给内部稽核团队。然而,使用数据监控工具和分析方法,也有助于降低损失,并加快诈欺案件的检测速度。

区块链技术本质是一个共享和防篡改的活动记录,这些活动由分布式计算机网络加上时间戳(timestamp),并进行验证,提供对交换信息一个几乎实时的审计跟踪。因此,即使诈欺性信息被记录在区块链上,也可以透过一种简单方法来识别和标记相关交易。

区块链技术可应用在使用数字货币支付的产业,由于有心人很难篡改付款记录,因此区块链可防止许多资产盗用计划。据ACFE称,资产盗用占所有诈欺案件的89%。但是对尚未以数字货币交易的绝大多数企业而言,仍然可以利用区块链技术来阻止诈欺行为。

例如,当创建、编辑、储存、交换或销毁诸如财务报表、Excel表格,或易于篡改的任何其他敏感数字文件文档时,这些活动都可以自动记录在区块链上,因此区块链也可以非常有效的解决财务报表诈欺案件,包括夸大资产、收入和利润,以及低估或高估负债、费用和损失等等。

由于最常见的初始诈欺检测方法根本不依赖于技术,而是透过员工提示和举报,因此区块链不太可能解决所有类型的诈欺行为,特别是那些主要发生在线下的诈欺行为,也无法用于侦测或预测何时会发生诈欺事件。但是区块链是一个重要的诈欺抑制和数据完整性的强制工具,可以防止篡改房地产投资交易或保护移工免受就业剥削等实际问题,并有效降低高阶管理人员诈欺行为为企业来带来的风险和成本损失。

赞(0) 打赏
未经允许不得转载:三链财经 » 区块链技术可有效防止企业内部诈欺行为

评论 抢沙发

  • 昵称 (必填)
  • 邮箱 (必填)
  • 网址

觉得文章有用就打赏一下文章作者

支付宝扫一扫打赏

微信扫一扫打赏